Понад 79 тис. корпоративних змін за пів року: що банки враховують під час фінансового моніторингу

14 липня 2026 року Національний банк України надіслав банкам рекомендації з питань фінансового моніторингу, у яких звернув увагу на ознаки компаній, що можуть використовуватися у схемах із ознаками фіктивності. Серед індикаторів ризику, які НБУ рекомендує враховувати банкам, — часті зміни керівників, власників, юридичної адреси, найменування та видів діяльності компаній без очевидної економічної доцільності, а також розбіжності у відомостях про кінцевих бенефіціарних власників, взаємодія з великою кількістю новостворених контрагентів та інші фактори. Аналітики платформи великих даних VKURSI проаналізували, наскільки поширеними є саме ті корпоративні зміни, на які рекомендує звертати увагу НБУ, та як їх можуть використовувати банки під час оцінки ризиків.

Платформа великих даних VKURSI – офіційний провайдер доступу до державних реєстрів. VKURSI Market BI – сервіс аналізу ринків на основі даних з державних реєстрів.

Станом на зараз в Україні зареєстровано 1 417 437 компаній. Найчастіше компанії змінювали директорів. Від початку 2026 року керівників змінили 29 807 юридичних осіб. Найбільше таких випадків у:

• Києві та області — 9 960;
• Дніпропетровській області — 2 475;
• Львівській області — 2 183;
• Одеській області — 1 821;
• Харківській області — 1 806.

Зміна керівника є одним із індикаторів, на який окремо звертає увагу НБУ у рекомендаціях для банків. Водночас сам факт зміни директора не свідчить про ризиковість компанії. Додаткова увага може виникнути тоді, коли така зміна відбувається неодноразово або супроводжується іншими змінами без очевидної економічної доцільності. Зміна директора може привернути увагу банку, якщо вона пов'язана з передачею фактичного контролю над компанією, використанням номінального керівника (директора-дропа), спробою приховати справжніх контролерів або негативну історію компанії, незаконною зміною контролю чи підготовкою компанії до ризикових фінансових операцій.

191 юридична особа змінила основний КВЕД. За кількістю змін лідирують компанії у сфері оптової та роздрібної торгівлі — 37 юридичних осіб. Далі йдуть підприємства переробної промисловості — 20, а також компанії у сферах сільського, лісового та рибного господарства, інформації та телекомунікацій, операцій з нерухомим майном — по 17.

У рекомендаціях НБУ також згадується часта зміна видів діяльності як один із можливих індикаторів ризику, якщо вона не має економічного обґрунтування. Тому банки аналізують не лише новий КВЕД, а й те, чи відповідають йому фактичні фінансові операції компанії. Для більшості підприємств це звичайний етап розвитку бізнесу. Проте банк може звернути увагу, якщо після зміни КВЕДу різко змінюється характер фінансових операцій, з'являються нові нетипові контрагенти або значно зростають обороти. У такому разі клієнта можуть попросити підтвердити економічний зміст нової діяльності договорами, рахунками або іншими документами. Зміна видів діяльності (КВЕД) є одним із факторів, який банк може враховувати під час фінансового моніторингу, якщо вона пов'язана з перепрофілюванням компанії, формальним приведенням КВЕДів у відповідність до вже здійснюваних операцій, приховуванням фактичної діяльності компанії.

13 783 компанії змінили юридичну адресу. Найбільше таких змін відбулося у:

• Києві та області — 5 486;
• Дніпропетровській області — 1 006;
• Львівській області — 903;
• Харківській області — 897.

Зміна адреси — звичайна практика для бізнесу. Водночас банк може звернути додаткову увагу, якщо компанія неодноразово змінює місцезнаходження за короткий період або нова адреса не відповідає масштабу чи характеру заявленої діяльності. Особливо якщо це відбувається одночасно зі зміною керівництва або власників. Під час фінансового моніторингу банки можуть аналізувати зміну місцезнаходження компанії, якщо вона пов'язана з переходом на адресу масової реєстрації, використанням адреси, що не відповідає фактичному місцю ведення діяльності, ускладнює комунікацію з компанією або мякщо компанія намагається приховати зв'язки з іншими пов'язаними юридичними особами.

Від початку року зміни у складі засновників відбулися у 27 654 юридичних осіб. Найбільше таких випадків припадає на:

• оптову та роздрібну торгівлю — 6 300 компаній;
• операції з нерухомим майном — 3 000;
• переробну промисловість — 2 800.

Зміна власників також входить до переліку реєстраційних змін, які НБУ рекомендує враховувати в межах ризик-орієнтованого підходу. Особливу увагу банки приділяють актуальності інформації про кінцевих бенефіціарних власників та можливим розбіжностям у таких даних. Це та зміна, яка є однією з найбільш значущих, адже вона впливає на структуру контролю над компанією. Зміна засновника може привернути увагу банку, якщо вона пов'язана з передачею фактичного контролю над компанією, введенням номінального власника, приховуванням справжніх бенефіціарів або побудовою складної структури володіння для ускладнення перевірки. 

Для банку важлива вся історія компанії. Окремо жодна зі змін — КВЕДу, директора, адреси чи засновників — не є ознакою порушення або підставою для негативних висновків. Проте якщо компанія протягом короткого часу змінює вид діяльності, юридичну адресу, керівника та власників, а після цього починає здійснювати нетипові фінансові операції, банк може провести поглиблену перевірку та запросити документи, що пояснюють економічний зміст таких змін.

8 003 компанії змінили найменування з 2026 року. За кількістю змін лідирують компанії у сфері оптової та роздрібної торгівлі — 1 670 юридичних осіб. Далі йдуть компанії, що надають інші види послуг (1 182), заклади освіти (822), підприємства у сфері професійної, наукової та технічної діяльності (749) та переробної промисловості (493). 

Зміна найменування також може стати предметом додаткової уваги банку, якщо існує необхідність перевірити історію компанії, її попередні назви, зв'язки з іншими юридичними особами чи можливу афілійованість із санкційними або пов'язаними з державою-агресором особами. Саме тому під час фінансового моніторингу аналізуються не лише поточні, а й історичні дані з державних реєстрів. Зміна найменування компанії  може бути пов'язана з маскуванням негативної історії, приховуванням зв'язків із групою компаній, спробою створити враження про належність до відомого бренду або обходом внутрішніх систем контролю. 

Саме тому відкриті державні реєстри стали одним із ключових джерел інформації для фінансового моніторингу. Щоб не відстежувати такі зміни вручну, банки, фінансові установи та бізнес дедалі частіше використовують автоматичний моніторинг реєстраційних змін. Зокрема, сервіс VKURSI у режимі онлайн повідомляє про зміну керівника, власників, кінцевих бенефіціарів, юридичної адреси, видів діяльності, найменування та інших реєстраційних даних компанії, допомагаючи своєчасно реагувати на зміни та підтримувати актуальну оцінку ризиків.

Нагадаємо, раніше VKURSI дослідили, скільки компаній станом на кінець червня 2026 року перебувають у чорному списку АМК. Ще раніше проаналізували, скільки нових бізнесів з'явилося у сфері індивідуальних послуг.